Imparten instrucciones para emisión y valoración de títulos de participación emitidos por fondos de inversión colectiva cerrados y fondos de capital privado

Con el propósito de reconocer la naturaleza dinámica del mercado secundario de los títulos de participación emitidos por fondos de inversión colectiva cerrados, fondos de capital privado, patrimonios autónomos o en procesos de titularización inscritos en el RNVE, la Superintendencia Financiera considera necesaria la modificación de la metodología de valoración de las participaciones emitidas por estos vehículos. Por lo tanto, hace modificaciones respecto de la valoración de títulos participativos inscritos en el RNVE; sobre la metodología de valoración para nuevas emisiones de participaciones en los fondos cerrados inscritos en el registro y lo relativo a la revelación de información en los extractos de los inversionistas de fondos. La metodología de valoración aplicable a los títulos de los que trata la instrucción primera deberá estar implementada por los proveedores de precios para valoración, a más tardar, el 31 de mayo de este año. Durante los seis meses siguientes a la fecha prevista en la instrucción quinta, las entidades que cuenten en sus portafolios con inversiones en los títulos respectivos podrán aplicar un periodo de ajuste con el objetivo de incorporar gradualmente el cambio de valoración. Igualmente, se deroga la instrucción octava de la Circular Externa 004 del 2020.